Dana 13. maja 2026. godine u Bosni i Hercegovini stupio je na snagu Zakon o ograničavanju raspolaganja imovinom s ciljem sprečavanja terorizma, finansiranja terorizma i finansiranja širenja oružja za masovno uništenje.
Nakon donošenja novog Zakona o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorističkih aktivnosti iz 2024. godine, ovim zakonom se dodatno proširuju regulatorne i compliance obaveze za veliki broj subjekata u Bosni i Hercegovini.
Ko je obuhvaćen?
Obaveze se ne odnose samo na banke i druge finansijske institucije. Obuhvaćen je širok spektar djelatnosti i industrija koje ranije često nisu bile u fokusu compliance funkcije niti aktivnog regulatornog nadzora.
Prvi Zakon o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorističkih aktivnosti u BiH donesen je još 2004. godine. Međutim, nadzor nad velikim dijelom obveznika u praksi je bio ograničen. Novi regulatorni okvir definiše nadzorne organe za različite kategorije obveznika, zbog čega se veliki broj kompanija tek sada suočava sa potrebom da svoje poslovanje sistematski uskladi sa ovim zahtjevima.
Šta to znači za kompanije?
Kompanije koje ranije nisu sebe smatrale dijelom „compliance svijeta“ sada se mogu suočiti sa obavezama koje uključuju:
- provjeru klijenata, stvarnih vlasnika i poslovnih partnera;
- primjenu i praćenje restriktivnih mjera i sankcija;
- procjenu rizika;
- ograničavanje poslovanja sa određenim licima, državama ili subjektima;
- uspostavljanje internih procedura i kontrola;
- prijavljivanje i saradnju sa nadležnim organima;
- kontinuirano praćenje regulatornih zahtjeva i njihovih izmjena.
Posebno je značajno da se odredbe Zakona primjenjuju na fizička i pravna lica, uključujući obveznike prema propisima o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorističkih aktivnosti, ali i na druga lica ili entitete koji drže, upravljaju ili mogu staviti na raspolaganje sredstva, drugu imovinu ili ekonomske resurse na teritoriji Bosne i Hercegovine ili pod njenom jurisdikcijom.
Kazne za neusklađenost
Zakon predviđa i značajne prekršajne kazne. Za pravna lica kazne se, za određene prekršaje, kreću od 20.000 KM do 200.000 KM, uključujući povrede obaveza koje se odnose na restriktivne mjere, izvještavanje, interne kontrole i procedure.
Odgovorna lica u pravnim licima mogu biti kažnjena novčanom kaznom od 5.000 KM do 20.000 KM, dok su za određene kategorije obveznika iz reda nefinansijskih profesija propisane kazne do 100.000 KM.
Za kompanije koje do sada nisu imale razvijene compliance procedure ovo znači da je pravo vrijeme da provjere da li se na njih Zakon primjenjuje, koje konkretne obaveze imaju i da li su njihove postojeće procedure dovoljne za usklađeno poslovanje.